NISAについて

NISA制度とは？


 NISA（少額投資非課税制度）とは、日本政府が個人の資産形成を促進するために導入した投資制度です。この制度を利用することで、投資で得られる配当金や売却益が非課税になります。通常、投資で得られる利益には約20%の税金がかかりますが、NISA口座を使うことでこの税金を払わずに済むのが大きな特徴です。少額から始められ、将来の資産形成に役立つ制度として注目されています。
2009年、政府が個人投資家の資産形成を支援するための税制改革を検討し始め、欧米の類似制度を参考に、日本独自の投資優遇制度の必要性が議論され敵ました。

そして2014年1月に日本で初めてNISA制度が正式に開始しました。当初の年間投資枠は100万円で、非課税期間は5年間と設定され、株式やETF、株式投資信託などが対象商品となり、個人投資家の関心を集めました。

2018年つみたてNISA、2020年ジュニアNISA導入という変革を経て、

新NISA制度（2024年～） 2024年1月から新NISA制度が本格始動しました。

第3章：利用上の注意点 非課税枠は使わないと消滅するため、計画的な投資が求められる。口座開設や商品選びには慎重さが必要で、自身の投資目的に合わせた戦略立案が重要となる。リスクを理解し、賢明な投資判断を心がけることが成功への鍵となる。

制度について

制度の説明(~2024)
まずは昨年までのNISA制度について簡単に説明します。

  1. つみたてNISA
    少額から長期的に投資できる制度で、主に初心者やコツコツ資産形成をしたい人向けです。
  2. 一般NISA（新NISAに移行予定）
    一括投資や多様な投資商品が選べる制度。中期的な投資に向いています。

NISAの基本的な特徴
年間投資可能額や非課税期間には種類があり、一般NISAは120万円まで5年間非課税、つみたてNISAは40万円まで20年間非課税となります。長期的な資産形成を促進するための制度設計がなされており、個人投資家にとって魅力的な選択肢となっています。

特徴項目つみたてNISA一般NISA
非課税期間最大20年最大5年
年間投資上限40万円120万円
対象商品投資信託・ETF（長期向き）株式、投資信託など
非課税対象配当金・売却益配当金・売却益

制度変更：新NISA（2024年～）

2024年からNISA制度が統合・新設されます。

新NISAの概要

  1. 積立枠と成長投資枠の二段構え
    • 年間積立枠：120万円
    • 年間成長投資枠：240万円
  2. 生涯投資枠が新たに設定：1,800万円
  3. 非課税期間は無期限になる。

メリット

  • 非課税で税金負担を軽減。
  • 長期投資に適した制度。
  • 初心者でも始めやすい。

デメリット

  • 年間の投資上限がある。
  • 投資元本の保証はない。

終わりに

今回はNISAについてみていきました。今後も注目の制度としてぜひ活用していってください！